На головну   всі книги   до розділу   зміст
2 4 5 8 9 10 12 13 14 15 17 18 19 20 21 22 24 25 26 29 30 32 33 35 36 37 38 39 42 43 44 46 47 48 49

з 3. Правове регулювання ощадної справи

Питання правового регулювання ощадної справи в країні взаємопов'язані з державним кредитом, оскільки зберігання населення і рахунку юридичних осіб завжди виступали найважливішими кредитними джерелами держави. У цей час залучення внесків грає значну роль і в стабілізації грошового обігу, оскільки впливає на скорочення готівки, що знаходиться в звертанні, прискорює їх оборотність, сприяє зміцненню національної валюти.

Правовою основою ощадної справи в Росії є, насамперед, Федеральні Закони «Про Центральний банк Російській Федерації (Банку Росії)» в редакції від 26 квітня 1995 р. і «Про банки і банківську діяльність» в редакції від 3 лютого 1996 р., а також різні інструкції Банка Росії.

Згідно з Законом Російської Федерації «Про банки і банківську діяльність» під внеском розуміються грошові кошти у валюті Російській Федерації або іноземній валюті, що розміщуються фізичними особами з метою зберігання і отримання доходу. Дохід по внеску виплачується в грошовій формі у вигляді відсотків. Внесок повертається вкладнику на його першу вимогу в порядку, передбаченому для внеску даного вигляду федеральним законом і відповідним договором.

Внески приймаються тільки банками, що мають таке право відповідно до ліцензії, що видається Банком Росії. Законом обумовлено, що залучення коштів у внески оформляється договором в письмовій формі в двох примірниках, один з яких видається вкладнику.

Право залучення у внески грошових коштів фізичних осіб надається банкам, з дати реєстрації яких пройшло не менш двох років. При злитті банків вказаний термін розраховується по банку, що має більш ранню дату державної реєстрації. При перетворенні банку вказаний термін не уривається.

Збереження і повернення внесків фізичних осіб в банках, створених державою, і в банках, в статутному капіталі яких державі належить більше за 50 відсотків голосуючих акцій, гарантуються державою в порядку, передбаченому федеральними законами.

Закон також встановлює, що вкладниками банку можуть бути громадяни Російської Федерації, іноземні громадяни і особи без громадянства. Вкладники банку вільні у виборі банку для розміщення

у внески належних ім. грошових коштів і можуть мати внески в одному або декількох банках, а також має право розпоряджатися внесками, отримувати дохід по внесках, здійснювати безготівкові розрахунки відповідно до договору.

З метою створення гарантій повернення коштів громадян, що залучаються банками і компенсації втрат законом передбачене створення Федерального фонду обов'язкового страхування внесків, учасниками якого є Банк Росії і банки, що залучають кошти громадян. Нарівні з цим банки мають право створювати фонди добровільного страхування внесків як некомерційні організації для забезпечення повернення внесків і виплати доходів по них. При цьому число банків - засновників названого фонду повинне бути не менш п'яти з сукупним статутним капіталом не менш 20-кратного мінімального розміру статутного капіталу, встановленого Банком Росії для банків на дату створення фонду. Банк зобов'язаний поставити в популярність своїх клієнтів про участь або неучасть в фондах добровільного страхування внесків.

Перші ощадні установи в Росії були освічені більше за 150 років тому. У період існування Союзу ССР єдиною загальносоюзною кредитною установою по залученню внесків були державні ощадні каси, що знаходилися спочатку у ведінні Міністерства фінансів СРСР, а з 1963 р. керівництво ними здійснював Державний банк СРСР. У ході реформи банківської системи в 1988 р. державні ощадні каси були перетворені в Ощадний банк СРСР - спеціалізований банк по обслуговуванню не тільки фізичних, але і юридичних осіб. Згідно з Законом РСФСР від 2 грудня 1990 р. «Про банки і банківську діяльність в РСФСР» Ощадний банк РСФСР був перетворений в Акціонерний комерційний банк. У відповідності зі ст. 1 Статуту Ощадного банку РФ Центральний банк Росії є його засновником. У зв'язку з цим держава, використовуючи тимчасово вільні грошові кошти юридичних і фізичних осіб, що зберігаються в Ощадному банку як кредитні ресурси для погашення своїх боргових зобов'язань по внутрішньому боргу, гарантує повне збереження грошових коштів і інших цінностей, видачу їх на першу вимогу вкладників. Отже, держава зацікавлена в збільшенні внесків населення і юридичних осіб саме в установах Ощадного банку РФ.

Структура органів управління Ощадного банку складається з наступних підрозділів: загальні збори акціонерів, що є вищим органів управління Банка. До його виняткової компетенції відносяться: зміни Статуту і статутного капіталу, обрання Поради Банку, затвердження річних результатів діяльності,

визначення розмірів дивіденду по акціях Банку, створення і ліквідація дочірніх банків. Загальні збори акціонерів проводяться один раз в рік незалежно від інших зборів, на якому затверджуються звіт Поради Банку, річний баланс, рахунок прибутків і збитків і інш.

Порада Банку розглядає і вирішує питання діяльності Банка, що не відносяться до виняткової компетенції Загальних зборів акціонерів.

Рада директорів Банку керує всією діяльністю Банку в межах компетенції, передбаченою Статутом, в період між загальними зборами акціонерів і засіданнями Поради Банку.

Президент Ощадного Банку призначається Загальними зборами акціонерів з числа членів Поради Банку. На президента покладається керівництво Радою директорів Банку. Він має право без довіреності здійснювати дії від імені Банку. Члени Поради Банку і Ради директорів, як правило, є акціонерами Банку і мають частку в статутному капіталі Ощадбанку.

Ощадний банк володіє більш, ніж п'ятьма відсотками статутного капіталу ряду юридичних осіб, а також входить в число засновників декількох фінансових і кредитних організацій, є членом Московської або міжбанківської валютної біржі, Московської і Санкт-Петербургской міжнародних фондових бірж, Асоціації ощадних банків, Асоціації російських банків, Міжнародного інституту ощадних банків в Женеві і інш.

Система установ Ощадного банку є самої розгалуженою серед інших кредитних організацій і включає, крім самого Банку і його апарату управління, 78 територіальних банків. У середньому кожний територіальний банк об'єднує більше за 30 відділень, яких нараховується в країні біля 2380.

З метою залучення більшого числа вкладників Ощадний банк пропонує різноманітні види внесків, серед яких найбільш поширені наступні.

Внесок до запитання. Це найбільш поширений вигляд внеску, оскільки він може бути отриманий будь-якою особою, що пред'явила ощадну книжку з поміткою «на пред'явника», в будь-який час, а також в повному об'ємі внеску або частково. Але за користування цим виглядом внеску Ощадний банк платить самий низький відсоток.

Строкові внески відрізняються тим, що приймаються на термін не менше за один рік, виплата коштів з внеску по частинах не проводиться. Оскільки в цьому випадку Ощадний банк може користуватися вкладеними грошовими коштами досить великий, зазделегідь обумовлений термін, відсотки на цей вигляд внеску вище, ніж по внеску до запитання.

Виграшні внески характерні тим, що відсотки по внесках не нараховуються до суми внеску кожного вкладника, а розігруються між всіма вкладниками даного вигляду внеску. Звичайно виграші по цих внесках проводяться в межах міста або регіону.

Цільові внески на дітей приймаються на ім'я дитини у віці до 16 років на десятирічний термін. Первинний внесок для відкриття цільового внеску робиться готівкою, подальші надходження на внесок можуть проводитися як готівкою, так і безготівковим образом. Цільовий внесок повинен зберігатися не менше за 10 років і банк виплачує всю суму внеску з нарахованими відсотками. На цей вигляд внеску виплачуються самі високі відсотки.

Новими внесками Ощадбанку в останні роки стали депозити - внески, що вносяться на певний термін і у встановленому розмірі. У залежності від суми депозиту і терміну його дії нараховуються відсотки. Строковий депозит приймається на термін 3,6 місяців і 1 рік з виплатою доходу відповідно 50%, 60%, 70%, мінімальний розмір внеску 100 тис. рублів. По строкових депозитах, що перевищують цю суму, з 1 жовтня 1994 р. введені нові ставки.

Строковий внесок з щомісячною виплатою доходів є новиною в практиці ощадної справи. Внесок вноситься в сумі, не менш визначеній суми, і відсотки на нього нараховуються щомісяця. Проводиться капіталізація доходів, коли нараховані відсотки прираховуються до суми внеску, і на наступний місяць відсотки нараховуються вже від цієї загальної суми і т. д.

Використовуються також такі нові форми внесків, як ощадний і депозитний сертифікати. Держателями ощадного сертифіката є тільки фізичні особи, а депозитного - тільки юридичні особи. Сертифікат - цінний папір, зобов'язання банку по виплаті розміщених у нього депозитів і доходів по них вкладнику. Сертифікат є терміновим і іменним, право вимоги по ньому може передаватися однією особою іншому, що робить його досить привабливим для юридичних осіб.

Цільовий накопичувальний внесок для придбання житлової площі відкривається відділеннями Ощадного банку тільки в Москві. Внески приймаються в доларах США в розмірі не менше за 300 доларів з мінімальним терміном в 6 місяців.

Ощадний банк також відкриває валютні рахунки громадянам для здійснення таких операцій, як обмінні операції. перекази валюти за межу, видачу готівкової іноземної валюти

з рахунків (внесків).

Існують і інші види внесків і різних послуг, що надаються Ощадним банком РФ, а також інакшими кредитними організаціями.

Важливим аспектом ощадної справи в будь-якій країні є правове регулювання банківської таємниці. У ряді країн, наприклад в США, були ухвалені спеціальні закони, що встановлюють особливий порядок дотримання банківської таємниці і надання інформації про внески фізичних осіб. Питання банківської таємниці і накладення арешту і звернення стягнення на грошові кошти і інакші цінності, що знаходяться в кредитній організації, врегульовані ст. ст. 26 і 27 Закони РФ «Про банки і банківську діяльність в РФ». Так, у відповідності зі ст. 26 названого Закону кредитна організація, Банк Росії гарантують таємницю про операції, про рахунки і внески своїх клієнтів і кореспондентів. Все службовці кредитній організації зобов'язані зберігати таємницю про операції, рахунки і внески її клієнтів і кореспондентів, а також про інакші відомості, що встановлюються кредитною організацією, якщо це не суперечить федеральному закону.

У той же час Закон передбачає ряд випадків і коло осіб, яким може бути надана відповідна інформація. Наприклад, довідки по операціях і рахунках юридичних осіб і громадян, що здійснюють підприємницьку діяльність без утворення юридичної особи, видаються кредитною організацією: - ним самим; - судам і арбітражним судам (суддям); - Рахунковій палаті Російській Федерації; - органам податкової служби і податковій поліції; - митним органам; - органам попереднього слідства у справах, що знаходяться в їх виробництві, при наявності згоди прокурора.

Довідка по рахунках і внесках фізичних осіб видаються кредитною організацією: - ним самим; - судам; - органам попереднього слідства у справах, що знаходяться в їх виробництві, при наявності згоди прокурора.

У разі смерті власників внесків і рахунків довідки видаються: - особам, вказаним власником рахунку або внеску в заповітному розпорядженні, зробленому кредитною організацією; - нотаріальним конторам по спадкових справах, що знаходяться в їх виробництві про внески вмерлих вкладників; - іноземним консульським установам у разі смерті іноземних громадян, власників рахунків.

Особлива відповідальність по дотриманню банківської таємниці покладається на Банк Росії і аудиторські фірми, які не мають право розголошувати відомості про рахунки, внески, конкретні операції, операції, отримані ними в ході перевірок, що проводяться, внаслідок виконання контрольних і наглядових функцій і т. п.

За розголошування банківської таємниці Банк Росії, кредитні, аудиторські і інакші організації, а також їх посадові обличчя і працівники несуть відповідальність, включаючи відшкодування нанесеного збитку.

Статтею 27 Закону передбачений порядок накладення арешту на грошові кошти і інакші цінності юридичних і фізичних осіб, що знаходяться на рахунках і внесках або на зберіганні в кредитній організації: - судом або арбітражним судом, суддею; - по постанові органів попереднього слідства при наявності санкції прокурора.

При накладенні арешту кредитна організація негайно після отримання такого рішення названих органів припиняє витратні операції по даному рахунку (внеску) в межах коштів, на які накладений арешт.

Конфіскація грошових коштів і інших цінностей може бути зроблена на основі вироку суду, що вступив в законну силу.